關於開立美國券商可能產生的遺產稅問題

sicin wrote:
持有美股有三種方式...(恕刪)

Sorry,題外話
我的認知如下,有錯請更正,謝謝
***********
三種持有美國證券的方法
美國集中保管結算公司(DTCC)
性質同臺灣證券集中保管公司(TSCD)
1,實體證書:Physical Certificate
-證券發行公司的最原始股票持有者
-股東必需寄回股票證書才能進行交易
2,代名註冊:Street Name Registration
-證券以券商的名字登記股票持有者
-卷商找交割清算公司保管投資人證卷
.海外卷商.客戶名下無交易.手續費低
.你有卷商對帳單.無銀行簿/無股票簿
.卷商倒閉.你的錢/股票.需等法院清算
.等你收到破產通知書.聘律師海外求償
3,記名註冊(DRS):Direct Registration
-證券以投資人名字登記股票持有者
.國內卷商.客戶需繳證卷費/交易手續費
.客戶有自己的銀行簿與股票簿.(同台股)
.卷商倒閉.錢在你手上.股票換卷商買賣

退休老人 wrote:
Sorry,題外話...(恕刪)


感謝退休老人大大分享,三種持有美國證券的方法,三種持股方式都需上傳主管機關DTCC監管是合理的。

第一種的實體證書,現在已經比較少見了~~~

第二種的行號代名註冊:Street Name Registration,
如果券商破產,裁定清算,需要待券商清償債務,且僅能就債券差額進行賠償這部分,
似乎不合理,因SIPC登記受益人是投資人不是券商,為什麼要幫券商清償債務??

第三種的直接記名註冊(DRS):Direct Registration,
跟國內的作法雷同。

如果大多海外電子券商是採用第二種方式,券商倒閉必須連帶賠償,如果券商倒了似乎得不償失~~~

僅就自已解讀提出疑問,如果解讀有誤請不吝指正,
如果有大大有答案,還請說明,感恩。


tonyc1993 wrote:
相信有在注意美股並且...(恕刪)


標注一下
買賣美股,美國FDIC,美國SIPC,
**FDIC=美國聯邦存款保險公司
http://globalinkusa.blogspot.com/2005/11/fdic.html?m=1
.銀行破產,FDIC.理賠最高額度10萬美元
.保險=支票'儲蓄'存單'退休金'等銀行帳戶
.排除=基金'股票'債券'國庫券'等投資帳號
.證卷基金投資人.不是FDIC的保險受益人
.
**SIPC=美國證券投資人保護公司
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.com/2007/09/securities-investor-protection.html?m=1
*卷商投保SIPC成會員,保障投資人的證卷
.在此券商開戶投資人,是SIPC保險受益人
.每位投資人.最高有50萬美金的保障額度
.其中包括最高10萬美金的現金部位償付
*SIPC等法院清算.先以券商資產償還客戶
.不夠的部分.再由SIPC來理賠各個投資人
.所以你必需聘律師海外求償.等法院清算
.法院沒證明你是受害投資人.SIPC不理賠
.
我的海外卷商有投保SIPC嗎? 自己查證
下列網址.打入卷商名稱,如FIDELITY
www.sipc.org/search?query=FIDELITY
.如有,我是SIPC美國證券保險受益人
.卷商倒閉.你的錢/股票.需等法院清算
.等你收到破產通知書.聘律師海外求償
很深入的討論,值得關注
是有方法可以不被扣遺產稅, 就看你願不願意

動作要快, 而且帳戶持有人的登入帳號跟密碼要讓被繼承人知道

就是一旦帳戶持有人死亡, 被繼承人馬上火速線上登入把持股全部賣掉, 把錢匯回台灣的台幣帳戶
大部分的人都是開立First Trade, E-trade這類線上券商比較多, 這種線上券商只要有帳號密碼就可以買賣持股了, 也無法查證電腦螢幕前的是不是本人

賣出股票後把錢匯回台幣帳戶, 其實時間還蠻快的

而台灣的銀行也不知道持有人死亡啊, 所以錢是可以匯進來的
等錢匯進來後, 再持死亡證明辦理銀行存款的繼承, 不過如果有超過台灣遺產稅上限也是要被台灣扣稅就是了

至於美國那裏, 一輩子不去碰那個帳戶, 海外券商一輩子不知道他死了啊, 當然也不會有美國遺產稅的事了
台灣戶政機關也不會通報美國政府說某某人死了啊


不過, 就是海外券商的登入帳號密碼, 要給被繼承人知道就是了
你肯不肯?
crab69 wrote:
不過, 就是海外券商的登入帳號密碼, 要給被繼承人知道就是了
你肯不肯?

這個方法很簡單,
但會有幾個問題,

1. 券商的轉帳的匯款的 policy 有時會變
有些券商可以 wire on-line
有些券商不給外國人用 wire on-line
有些券商只能用 passport copy、紙本的wire申請單和簽名
而紙本的wire申請單,有時候過幾年格式又變了
有些券商對外國人的 policy 變來變去

2. 繼承人操作不熟、看不懂英文介面或是中文介面、操作常常出錯,
或是登入的電腦不是常用電腦
有些券商在登入時會問你 開戶時設定的特別問題

如果有異常狀況
帳戶可能就會被警示

然後可能就得付遺產稅了
人生就該好好的玩 !
bbblee wrote:
這個方法很簡單,但...(恕刪)


你有在美國海外券商開過戶買賣股票嗎?
台灣人常用的線上券商那幾家,你說的問題完全不存在

全中文介面,完全不需要簽名,匯款又快又不囉唆
只要有帳號密碼,一點問題都沒有
請問如果透過ib購買陸股etf,這算美國資產嗎?
嘉信理財有提到
美國遺產稅
某些設在美國,並由非美國公民或居民實益擁有的資產,須按累進稅
率交付遺產稅。這類資產包括死者死亡時在證券投資帳戶中實益擁
有的某些類型證券。若是共同帳戶,在世的共同持有人將必須證明其
個別供款,以確定須繳稅的數目。
須繳付美國遺產稅的投資包括:
• 由美國公司發行的股票
• 美國註冊的共同基金 (包括貨幣市場基金)
不須繳付美國遺產稅的投資包括:
• 由非美國公司發行的股票
• 非美國註冊的共同基金
• 由任何美國或非美國發行商發行的債券和商業票據 (只要這類債券
或商業票據的利息如上所述免於預扣稅)
• 美國國庫券證券
• 美國政府機構證券

是不是
不要買• 由美國公司發行的股票
• 美國註冊的共同基金 (包括貨幣市場基金)

就可以了!!
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