以前,因為覺得多年期保險,年年繳有壓力,所以都偏好買躉繳保單,但隨著進年紀越來越大,準備規劃遺產問題時,上網查了相關資料,查到躉繳保單符合保險課稅八大態樣之一,有可能課稅於是,問了問,多位銀行保險,壽險保險人員,有的說會,有的說可能,有的說只符合一項沒事,最樂觀說法是躉繳保單過了5年就不會課,真是眾說紛紜網上查到的八大態樣課稅判例,都是數項符合,像我這種只符合躉繳投保的應不少,不知是否有版友,曾聽聞過碰過類似我狀況的結果,以便我對這些躉繳保單的處理有個底若有專家,也請指導一下
負交感失調 wrote:以前,因為覺得多年期...(恕刪) 躉繳就是一次付清的付款方式,都是被繼承人死亡才會發生稅務問題,健康時保險絕對沒問題,但是當重病重患方保險,保險公司絕對提告,合法就依遺產稅課徵繳稅,想玩避稅漏洞小心財政部國稅局絕對補稅。
warwickwang wrote:躉繳就是一次付清的付...(恕刪) 謝謝,保單都是好幾年前保的,有的甚至近10年,因此,沒八大態樣的重病投保,現在人也健康,只是想了解,若只符合躉繳也會課稅,那就趁健康能保時,將躉繳保單慢慢換成中長期保單,若無課稅問題,就可不用進行換保單,省事
實質課稅目前有九大樣態分別是重病、高齡、短期、躉繳、密集、舉債、鉅額、高保費、要保人被保險人非同一人如有符合上述地雷,保險給付有可能會不符保險金列入最低稅負規定(身故保險金扣除額3740萬/每戶)回列入遺產總額,按遺產淨額課徵遺產稅除實質課稅原則外,保單關係人安排錯誤也可能導致上述問題如:要、被保險人不同人,無指定受益人、要保人、受益人同一人等等如果您購買保單是為了享有壽險稅務上的優惠那躉繳保單是不符合稅務優惠規定的建議趁年輕轉規劃中長年期壽險保單,要保人、被保人都設定您,受益人指定一位以上這樣才是一份合格的快速移轉、預留稅源、節稅規劃!我是從業人員,有需要參考方案,可以私訊我詳談!